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Régimes de retraite aux États-Unis

Régimes de retraite aux États-Unis

Les régimes de retraite sont l’un des moyens essentiels pour épargner en vue de la retraite aux États-Unis. Bien que le gouvernement n’oblige pas les entreprises à fournir de tels régimes à ses employés, il offre de généreux allégements fiscaux aux entreprises qui établissent et contribuent à la retraite de leurs employés. des employés.

Au cours des dernières années, les régimes à cotisations définies et les comptes de retraite individuels (IRA) sont devenus la norme pour les petites entreprises, les indépendants et les indépendants. Ces montants mensuels fixes, que l'employeur peut ou non égaler, sont gérés par les employés eux-mêmes dans leur compte d'épargne personnel.

Aux États-Unis, la principale méthode de réglementation des régimes de retraite découle toutefois de son programme de sécurité sociale, qui profite à toute personne prenant sa retraite après 65 ans, en fonction de son investissement au cours de sa vie. Les agences fédérales veillent à ce que tous les employeurs des États-Unis bénéficient de ces avantages.

Les entreprises doivent-elles offrir des régimes de retraite?

Aucune loi n'oblige les entreprises à proposer des régimes de retraite à leurs employés. Toutefois, les régimes de retraite sont réglementés par plusieurs agences gouvernementales aux États-Unis, ce qui aide largement à définir les avantages que les grandes entreprises doivent offrir à leurs employés, comme une couverture maladie.

Le site Web du département d'État précise que "l'agence de perception des impôts du gouvernement fédéral, l'Internal Revenue Service, définit la plupart des règles régissant les régimes de retraite, et qu'un ministère du Travail réglemente les régimes de prévention des abus. Un autre organisme fédéral, la Pension Benefit Guaranty Corporation, veille à les retraites au titre des retraites privées traditionnelles; une série de lois promulguées dans les années 1980 et 1990 ont augmenté les primes versées pour cette assurance et renforcé les exigences imposant aux employeurs de veiller à la santé financière de leurs régimes. "

Malgré tout, le programme de sécurité sociale est le meilleur moyen par lequel le gouvernement des États-Unis oblige les entreprises à offrir à leurs employés des options de retraite à long terme - une juste récompense pour avoir mené une carrière complète avant la retraite.

Avantages sociaux des employés fédéraux: Sécurité sociale

Les employés du gouvernement fédéral, y compris les membres des forces armées et de la fonction publique ainsi que les anciens combattants handicapés, se voient proposer plusieurs types de régimes de retraite, mais le programme le plus important géré par le gouvernement est la sécurité sociale, qui est disponible après une retraite au-dessus de 65 ans.

Bien que géré par la Social Security Administration, les fonds pour ce programme proviennent des charges sociales payées par les employés et les employeurs. Ces dernières années, toutefois, il a fait l’objet d’un examen minutieux, car les prestations reçues à la retraite ne couvrent qu’une partie des besoins en revenus de son bénéficiaire.

Les politiciens craignaient que le gouvernement ne soit pas en mesure de s'acquitter de toutes ses obligations sans augmenter les impôts ni réduire les avantages sociaux des retraités, en particulier à cause du départ en retraite du baby-boom de l'après-guerre au début du XXIe siècle.

Gestion des régimes à cotisations définies et des IRA

Au cours des dernières années, de nombreuses entreprises ont opté pour des régimes à cotisations définies dans lesquels les employés reçoivent un montant déterminé dans le cadre de leur salaire et sont donc chargés de gérer leur propre compte de retraite personnel.

Dans ce type de régime de retraite, l'entreprise n'est pas obligée de contribuer au fonds d'épargne de son employé, mais beaucoup choisissent de le faire en fonction du résultat de la négociation du contrat de l'employé. En tout état de cause, l’employé est responsable de la gestion de son allocation de salaire destinée à l’épargne-retraite.

Bien qu'il ne soit pas difficile de créer un fonds de retraite avec une banque dans un compte de retraite individuel (IRA), il peut être décourageant pour les travailleurs indépendants et indépendants de gérer réellement leurs investissements dans un compte d'épargne. Malheureusement, le montant d'argent dont disposent ces personnes à la retraite dépend entièrement de la manière dont elles investissent leurs propres revenus.